Jika Bisnis Anda memiliki akun rekening di suatu bank, Anda akan menerima rekening koran atau (Bank Statement) secara teratur, biasanya tiap bulan atau 3 bulan sekali.
Rekening koran Anda dapat menjadi instrumen yang berguna untuk mengelola keuangan bisnis Anda karena berisikan berbagai informasi tentang transaksi pembelanjaan dan pemasukan bisnis Anda selama transaksi-transaksi tersebut menggunakan rekening bank yang bersangkutan.
Kelola Transaksi Bisnis dengan Rekonsiliasi Otomatis dan Cashlink Transfer dari Jurnal
Apa itu Pengertian Rekening Koran?
Rekening koran adalah sebuah laporan yang diberikan bank kepada pemilik rekening.
Jika rekening yang Anda gunakan untuk perusahaan merupakan rekening yang khusus untuk bisnis, maka rekening koran yang Anda terima bisa berguna sebagai bukti laporan keuangan.
Rekening koran berisi tentang informasi transaksi yang dilakukan oleh bank terhadap rekening tersebut dan juga laporan saldo kas dari rekening tersebut.
Bagian-Bagian dari Rekening Koran
Memahami bagian-bagian dari rekening koran sangat penting untuk mendapatkan manfaat penuh dari dokumen ini.
Informasi dasar di bawah ini memudahkan pengguna untuk mengetahui transaksi dan data rekening.
Berikut adalah detail bagian dari rekening koran secara umum.
a. Informasi Bank
Informasi kontak lembaga keuangan Anda akan ada di rekening koran.
Di dalam rekening koran mencantumkan nama bank, alamat, dan nomor telepon Customer Service bank yang bersangkutan.
Dengan informasi bank ini, Anda bisa dengan mudah menghubungi bank jika terjadi perbedaan penyesuaian antara laporan keuangan akuntansi bisnis Anda dengan rekening koran dari bank (Rekonsiliasi).
b. Informasi Bisnis
Di dalam rekening koran akan tercantum informasi mengenai perusahaan atau bisnis Anda. Seperti nama Anda sebagai pemilik bisnis, nama bisnis, alamat, dan nomor telepon.
c. Informasi Akun
Sedangkan informasi akun menjelaskan mengenai informasi dasar tentang rekening bank Anda. Seperti nama pemilik rekening dan nomor rekening.
d. Tanggal Periode
Di dalam rekening koran akan tercantum tanggal periode setiap dokumen ini diterbitkan.
Misalnya, rekening koran yang terbit pada tanggal 1 November 2018 berisikan segala informasi transaksi periode Oktober 2018, dari 1 Oktober hingga 31 Oktober 2018.
e. Ringkasan Akun
Terdiri dari saldo akun di awal dan akhir periode, total penarikan, dan total deposito. Ringkasan akun biasanya terletak di dekat bagian atas halaman rekening koran.
f. Ringkasan Transaksi
Sedangkan pada ringkasan transaksi akan terlihat paling menonjol dalam rekening koran. Ringkasan transaksi berisikan daftar setiap transaksi yang terjadi selama satu periode yang diurutkan secara kronologis.
Untuk setiap transaksi yang terjadi akan tercantum tanggal, deskripsi, jumlah nominal transaksi yang terjadi, dan saldo akun setelah transaksi.
Baca juga: Permudah Rekonsiliasi dengan Aplikasi Pencocokan Transaksi
Fungsi Penting Rekening Koran
Setelah Anda memahami bagian-bagian dari rekening koran secara mendetail, Anda juga harus mengetahui fungsi dokumen ini.
Berikut adalah empat fungsi dari rekening koran secara umum bagi perusahaan atau bisnis Anda.
a. Mencatat Segala Pengeluaran
Dokumen ini menyediakan catatan mengenai semua pengeluaran Anda terutama jika Anda menggunakan cek, kartu debit, atau kartu kredit sebagai metode pembayaran pilihan Anda.
Dokumen ini memberi informasi ke mana dan buat apa saja uang yang Anda keluarkan.
Jika Anda ingin membuat anggaran tetapi tidak tahu berapa banyak uang yang dialokasikan ke dalam setiap kategori biaya, data dari laporan ini Anda bisa menjadi sumber acuan yang tepat.
b. Aktivitas Akun
Rekening koran juga memberi tahu Anda berapa banyak uang yang Anda miliki di rekening bank pada awal hingga akhir akuntansi, berapa banyak yang Anda simpan dan berapa banyak yang Anda keluarkan.
Dokumen ini juga menyebutkan jenis bunga apa pun yang dikreditkan ke akun Anda.
c. Rekonsiliasi Akun
Salah satu fungsi utama dari rekening koran Anda adalah menyediakan sarana untuk merekonsiliasi laporan keuangan Anda.
Proses ini membandingkan jumlah nominal rekening bank di laporan keuangan Anda dengan laporan langsung dari bank untuk memastikan kecocokannya.
Penting untuk merekonsiliasi rekening koran Anda karena jika di suatu kondisi Anda mengira bahwa jumlah kas di bank menurut laporan keuangan Anda menunjukkan nominal yang besar, padahal tidak menurut kas di saldo riil bank Anda, maka Anda bisa secara ceroboh membelanjakannya dan akan berakibat lebih runyam ke depannya.
Melakukan proses rekonsiliasi bank juga akan mengungkapkan biaya tak terduga atau pengeluaran tidak valid dalam akun kas di bank Anda.
Lebih lanjut mengenai pengeluaran tidak valid akan dijelaskan di poin berikutnya.
Baca juga: 3 Kesalahan yang Sering Terjadi dalam Proses Rekonsiliasi
d. Pengeluaran yang Tidak Valid
Laporan mutasi bank yang terjadi di rekening tabungan, rekening giro, atau rekening kartu kredit Anda mungkin digabungkan pada satu rekening koran atau dilaporkan secara individual.
Pengeluaran tidak valid bisa terjadi ketika salah satu akun Anda disusupi oleh oknum yang tidak bertanggungjawab. Misalnya, seseorang telah mendapatkan akses ke kartu kredit.
Anda akan menyadarinya ketika Anda melihat tagihan tidak valid, yang dirasa, tidak pernah melakukan pengeluaran apapun di suatu periode, di hasil rekonsiliasi antara laporan keuangan Anda dengan rekening koran dari bank.
Anda dapat meminimalisasi risiko tersebut dengan sesegera mungkin melaporkan pengeluaran tidak valid ini ke pihak bank.
Baca juga: Syarat, Sifat, dan Proses Rekonsiliasi Bilyet Giro
e. Memberikan Informasi
Dokumen ini dapat memberikan informasi mengenai saldo awal bulan, mutasi debit, mutasi kredit, dan saldo akhir bulan pada periode tertentu.
Seluruh aktivitas transaksi akan memuat lengkap dengan tanggal dan jam transaksi termasuk keterangan yang biasanya mencantumkan nasabah saat akan melakukan transfer dana antar rekening.
Nasabah juga akan menerima informasi berupa biaya-biaya, berupa biaya administrasi hingga bunga yang memperoleh setiap bulannya.
Dengan begitu, seluruh transaksi dapat mengeketahui dengan mudah dan terperinci.
Biasanya bank akan mencetak rekening koran pada periode tertentu seperti tiga atau enam bulan.
Jika Anda membutuhkan informasi lebih dari periode tersebut, Anda dapat mengajukannya pada customer service.
f. Pembuktian Hukum
Saat ini, sering terjadi masalah hukum mengenai transaksi. Contoh kasus, Anda melakukan belanja online dengan pembayaran secara transfer.
Namun, toko online yang menjual barang merasa tidak pernah menerima transfer tersebut.
Maka, untuk keperluan komplain Anda bisa menggunakan rekening koran sebagai bukti.
Di sana terdapat catatan yang membuktikan bahwa transfer sudah atau belum melakukan.
g. Syarat Mengajukan Pinjaman
Biasanya perusahaan yang ingin mengembangkan bisnisnya memerlukan modal tambahan. Oleh karena itu beberapa perusahaan akan mengajukan pinjaman modal usaha ke bank. Hal ini tentu membutuhkan histori atau riwayat transaksi yang baik sebagai dokumen permohonan pinjaman.
Biasanya, pemohon mengharuskan menunjukkan bukti aktivitas transaksi dengan menunjukkan bukti rekening koran miliknya.
Tidak hanya itu saja, peminjaman Kredit Pemilikan Rumah (KPR) maupun Kredit Tanpa Agunan (KTA) juga membutuhkan rekening koran sebagai dokumen yang meminta oleh pihak bank.
Hal ini melakukan untuk membuktikan bahwa ada alur keuangan yang sehat pada rekening nasabah.
Coba Fitur Aplikasi Laporan Keuangan dan Bisnis Mekari Jurnal untuk keputusan bisnis lebih tepat dan cepat
h. Pencocokan Transaksi Bisnis
Setiap bisnis pasti memiliki transaksi keuangan yang melakukan melalui rekening bank.
Dengan memiliki rekening koran, Anda dapat lebih mudah dalam melakukan pencocokan transaksi keuangan Anda dengan transaksi bank.
Pencocokan ini sering disebut dengan proses rekonsiliasi keuangan atau rekonsiliasi bank.
Proses ini biasanya dilakukan di akhir periode, di mana seorang akuntan akan mencocokkan saldo pada bank dan saldo yang tercatat pada transaksi bisnis.
Proses Rekonsiliasi Lebih Mudah Antar Rekening Bank dan Laporan Keuangan dengan Jurnal by Mekari
Poin pentingnya, rekening koran sangat berguna untuk kualitas laporan keuangan Anda.
Saldo kas di bank dalam laporan keuangan Anda akan semakin andal dan valid dengan adanya rekonsiliasi bank berdasarkan dokumen ini.
Rekening koran adalah dokumen penting yang membantu pengelolaan laporan keuangan.
Dengan adanya rekening koran, penyusunan laporan keuangan akan menjadi lebih valid dan detail karena setiap transaksi bank telah terekam kedalamnya.
Namun untuk urusan pengelolaan laporan keuangan, Anda harus menggunakan instrumen yang tepat dan andal pula.
Jurnal mungkin bisa menjadi jawabannya.
Proses rekonsiliasi biasanya bisa menghabiskan banyak waktu, karena seorang akuntan harus mencocokkan transaksi satu per satu.
Namun, dengan Jurnal hal itu tidak perlu lagi. Jurnal merupakan software akuntansi online yang dapat membantu Anda melakukan proses rekonsiliasi dengan mudah dan cepat.
Jurnal adalah software akuntansi online yang memberikan segala macam fitur-fitur terkait pencatatan dan pelaporan keuangan Anda.
Pertama-tama, Anda harus mengaktifkan fitur Direct Feeds yang menghubungkan akun Jurnal dengan rekening Bank Anda.
Kini, Jurnal telah bekerja sama dengan Bank BCA, BNI, CIMB Niaga, dan Mandiri.
Setelah aktif, Anda dapat menggunakan fitur Cash Link untuk melakukan rekonsiliasi per transaksi yang telah tercatat pada Jurnal seperti pembayaran terhadap penjualan dan penjualan.
Sedangkan, Anda dapat menggunakan fitur Cash Mapping untuk melakukan rekonsiliasi pada semua transaksi biaya dalam mutasi Bank yang belum tercatat pada Jurnal.
Dengan fitur Cash Link dari Jurnal, Anda bisa mendapatkan data ringkasan rekonsiliasi bank yang terintegrasi dengan rekening koran elektronik pada bank terkait.
Daftarkan bisnis Anda sekarang juga di software laporan keuangan Jurnal dan nikmati kemudahan dalam proses rekonsiliasi demi jaga performa bisnis Anda.
Untuk melihat informasi lebih lanjut mengenai Jurnal, silakan klik di sini.
Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!
atau
Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!
Di atas adalah penjelasan singkat tentang apa itu pengertian, tujuan, dan manfaat kenapa diperlukan rekening koran. Semoga bermanfaat!
