Jurnal Enterpreneur

Apa itu Rekonsiliasi Bank? Kenali Fungsi dan Istilahnya!

Pengertian outstanding check dan deposit in transit adalah? Apa itu fungsi serta contoh rekonsiliasi bank adalah? Pembahasan lengkapnya akan ada pada artikel blog Jurnal by Mekari di sini.

Rekonsiliasi bank adalah proses mencocokkan saldo dalam catatan akuntansi entitas untuk akun kas dengan informasi yang sesuai pada laporan bank.

Dalam dunia akuntansi dan perbankan, ada istilah yang dikenal dengan nama rekonsiliasi bank.

Beberapa orang mungkin masih bingung dengan pengertian dari rekonsiliasi bank, fungsinya, dan istilah-istilah yang ada di dalamnya.

Jadi, setiap perusahaan pasti memiliki akun di bank untuk menyimpan uang mereka.

Jumlah uang tunai yang disimpan di perusahaan umumnya hanya kas kecil (petty cash) saja.

Pembukaan rekening perusahaan di bank bertujuan untuk mengendalikan kas perusahaan secara umum.

Meski demikian, perusahaan harus memiliki catatan sendiri mengenai dana yang keluar atau masuk, tidak sepenuhnya bergantung pada catatan dari bank.

Tahukah Anda kalau software akuntansi online Jurnal by Mekari bisa memudahkan Anda dalam melakukan rekonsiliasi bank secara otomatis. Buktikan dengan coba gratis aplikasi Jurnal selama 14 hari dengan klik tombol atau pada banner di bawah ini.

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Mengenal Lebih Jauh Tentang Apa Itu Fungsi Juga Pengertian Rekonsiliasi Bank

Namun demikian, sering ditemukan selisih antara catatan perusahaan dengan bank, karena adanya biaya-biaya yang tidak diperhitungkan.

Misalnya biaya administrasi bank, pembagian bunga, dan lain-lain.

Dalam buku besar sebuah perusahaan tercantum transaksi yang melibatkan rekening giro.

Di sisi lain, bank juga membuat catatan rekening giro perusahaan ketika memproses cek, setoran, biaya layanan, dan barang-barang perusahaan lainnya.

Catatan bank ini mencantumkan aktivitas dalam rekening bank dan juga saldo yang ada di dalamnya.

Setiap akhir bulan, bank biasanya memberikan laporan ini pada perusahaan.

Pada saat menerima laporan ini, perusahaan harus memverifikasi apakah jumlah pada laporan bank sesuai dengan jumlah dalam rekening kas perusahaan dalam buku besar umum, begitupun sebaliknya.

Proses verifikasi inilah yang disebut dengan rekonsiliasi bank.

Apa itu rekonsiliasi? Rekonsiliasi bank adalah proses mencocokkan saldo dalam catatan akuntansi perusahaan dengan informasi terkait pada laporan bank.

Tujuan dari proses ini adalah untuk memastikan persamaan dan perbedaan antara keduanya.

Rekonsiliasi bank harus dilakukan karena informasi yang terdapat pada laporan bank merupakan catatan bank dari semua transaksi yang terdapat dan berdampak pada rekening bank perusahaan selama sebulan terakhir.

Rekonsiliasi juga harus diselesaikan secara berkala pada semua rekening bank, untuk memastikan bahwa catatan kas perusahaan adalah benar.

Hal ini juga digunakan sebagai kontrol yang lebih baik atas penerimaan dan pembayaran yang dilakukan secara tunai.

Baca juga: Cara Mudah Membuat Laporan Keuangan UKM Sederhana

Mengapa Rekonsiliasi Diperlukan?

Pengertian outstanding check dan deposit in transit adalah? Apa itu fungsi juga rekonsiliasi bank adalah? Baca pada tulisan ini.

Rekonsiliasi bank sangat diperlukan bagi perusahaan karena untuk mengetahui, contoh adalah hal berikut ini:

  1. Perusahaan dapat mengetahui jumlah selisih dari saldo kas pada laporan bank yang berbeda dengan pembukuan perusahaan.
  2. Untuk mengetahui penyebab-penyebab selisih saldo kas pada catatan bank dan perusahaan.

Kelola Kas & Transaksi Lebih Mudah dan Akurat, Pelajari Fitur Jurnal Selengkapnya di sini!

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Kapan Sebaiknya Melakukan Rekonsiliasi Bank?

Sebuah perusahaan paling sedikitnya akan melakukan rekonsiliasi sekali setiap akhir bulan.

Proses ini dilakukan segera setelah bank mengirimi laporan bank perusahaan yang berisi saldo awal kas, transaksi selama satu bulan dan saldo akhir kas di bank tersebut.

Tetapi, akan lebih baik jika perusahaan melakukannya setiap hari dengan mengakses informasi yang dapat diakses melalui website bank.

Dengan menyelesaikan rekonsiliasi bank setiap hari, perusahaan pun dapat sesegera mungkin menemukan permasalahan dalam akun bank, mencari sumber masalah dan mencari solusinya.

Baca juga: Pahami Koreksi Positif dan Negatif dalam Rekonsiliasi

Apabila perusahaan menemukan sedikit aktivitas di bank dan terlihat seperti tidak membutuhkan proses verifikasi, maka hal tersebut perlu dicurigai.

Karena sangat tidak mungkin saldo akhir perusahaan dan saldo akhir bank akan sama.

Di setiap saat pastinya ada beberapa kemungkinan pembayaran, setoran, biaya layanan bank, penalti dan serta transaksi lainnya yang belum dicatat oleh perusahaan.

Jika hal ini terjadi maka lebih baik menutup akun tersebut dan menaruh sisa dana tersebut ke dalam akun yang lebih aktif.

Dengan melakukan ini, akan lebih mudah untuk menginvestasikan sisa dana serta memantau status investasi.

Kelola Invoice Terintegrasi Ke Dalam Laporan Keuangan Anda, Pelajari Fitur Jurnal Selengkapnya di sini!

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Komponen dalam Rekonsiliasi Bank Adalah Berikut

Ada beberapa komponen serta contoh yang muncul ketika melakukan rekonsiliasi bank, yakni sebagai berikut.

  1. Deposit in Transit (Setoran dalam Proses) adalah Uang tunai dan/atau cek yang telah diterima dan dicatat oleh suatu perusahaan, tetapi belum dicatat dalam catatan bank tempat perusahaan tersebut menyimpan dana. Jika hal ini terjadi pada akhir bulan, setoran tidak akan muncul dalam laporan bank, dan karenanya menjadi item rekonsiliasi dalam rekonsiliasi bank. Setoran dalam proses terjadi ketika data tersebut terlambat sampai di bank sehingga tidak dapat dimasukkan dalam catatan pada hari tersebut. Penyebab lainnya jika perusahaan mengirimkan setoran namun tertunda ataupun perusahaan belum mengirim deposit ke bank sama sekali.
  2. Outstanding Check (Cek Beredar) adalah cek yang telah dicatat oleh perusahaan, tetapi belum dicairkan. Jika belum diselesaikan maka tidak akan muncul pada laporan bank.
  3. Non-Sufficient Fund Check (Cek Kosong) adalah cek yang tidak diterima oleh bank karena dana di dalam rekening perusahaan tidak mencukupi. Jika ini terjadi, maka bank tetap akan mengeluarkan nota debit dengan jumlah ketidakjujuran (dishonored) dan saldo di rekening akan dikurangi. Untuk mengeluarkan cek ini, peruahaan akan dikenakan biaya pemrosesan.

Nah, jadi penjelasan mengenai outstanding check dan deposit in transit adalah sebagaimana diulas diatas.

Baca juga: Permudah Rekonsiliasi dengan Aplikasi Pencocokan Transaksi

Prosedur dalam Melakukan Rekonsiliasi Adalah Sebagai Berikut

Berikut ini adalah langkah-langkah melakukan prosedur rekonsiliasi bank:

  1. Melakukan perbandingan antara saldo kas di buku besar perusahaan dan rekening koran dari Bank
  2. Catat transaksi yang dilakukan oleh bank
  3. Lakukan penelusuran terhadap transaksi yang masih diproses
  4. Buat lembar kerja rekonsiliasi dan hitung selisihnya
  5. Penelusuran dan pengecekkan ulang.

Baca Juga : Mengenal Lebih Jauh Tentang Kas dalam Akuntansi Bisnis

Contoh Rekonsilisi Bank Menggunakan Software Akuntansi Jurnal Adalah Sebagai Berikut

Contoh Rekonsilisi Bank Menggunakan Software Akuntansi Jurnal Adalah? Pengertian outstanding check dan deposit in transit adalah? Apa itu fungsi juga rekonsiliasi bank adalah? Baca pada tulisan ini.

Melalui Cashlink Transfer di Jurnal, Anda dapat melakukan transfer uang untuk kegiatan bisnis langsung di dalam aplikasi.

Semua transaksi akan otomatis terekam dalam laporan rekonsiliasi bank Anda.

Selain itu, fitur ini juga dilengkapi fungsi tambahan untuk melakukan duplikasi transfer, sehingga transfer berulang untuk kegiatan rutin Anda bisa dilakukan dengan lebih cepat dan praktis.

Untuk melihat contoh laporan rekonsiliasi bank:

    1. Klik menu Laporan.
    2. Pada tab Bank, klik “Laporan Rekonsiliasi”.
    3. Masukkan tanggal laporan dan pilih akun Kas & Bank yang ingin ditampilkan.
    4. Setelah selesai, klik “Filter”.
    5. Setelah memfilter, Anda dapat melakukan expor laporan ini dengan klik tombol “Expor” dan pilih format file yang diinginkan. Format yang tersedia adalah PDF, Excel atau CSV.
    6. Jika dalam bentuk PDF, akan terlihat seperti ini.

Baca juga: Kelola Transaksi Bisnis dengan Rekonsiliasi Otomatis dan Cashlink Transfer dari Jurnal

Contoh Rekonsilisi Bank Menggunakan Software Akuntansi Jurnal Adalah? Pengertian outstanding check dan deposit in transit adalah? Apa itu fungsi juga rekonsiliasi bank adalah? Baca pada tulisan ini.

Baca Juga : Akuntansi dan Pembukuan Simple untuk Pelaporan Pajak

Kesimpulan

Setelah memahami apa itu rekonsiliasi bank, Anda perlu menerapkan prosesnya.

Proses rekonsiliasi bank bukan merupakan hal yang sulit.

Namun, dibutuhkan ketelitian dan kecermatan agar tidak ada yang terlewat dari pemeriksaan.

Dan tentu saja proses yang panjang ini akan menyita banyak waktu.

Akan tetapi, kini Anda tidak perlu lagi repot ketika berurusan dengan rekonsiliasi bank.

Software akuntansi Jurnal dengan fitur Rekonsiliasinya akan mempermudah Anda dalam melakukan pencocokan terhadap kas yang keluar dan masuk dengan uang yang keluar/masuk di akun bank Anda.

Melalui fitur Cash Link, Jurnal membantu proses rekonsiliasi (pencocokan) perusahaan Anda hanya dalam 2 step, yaitu penarikan mutasi secara otomatis dan langsung diteruskan dengan pencocokan otomatis (smart reconciliation).

Hal ini tentunya semakin mempermudah dan mempercepat proses yang berjalan di perusahaan/bisnis Anda.

Hanya dengan menghubungkan rekening bank Anda dengan Jurnal, Anda tidak perlu lagi repot melakukan proses rekonsiliasi secara manual.

Dapatkan informasi lengkapnya di sini.

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Jurnal Enterprise Plus, Solusi Terlengkap Untuk Optimalkan Transaksi Bisnis Anda!

Melalui penjelasan di atas, apakah Anda sudah mengerti tentang apa itu contoh rekonsiliasi bank juga pengertian outstanding check dan deposit in transit adalah bagaimana.

Sekali lagi rekonsiliasi bank adalah proses mencocokkan saldo dalam catatan akuntansi entitas untuk akun kas dengan informasi yang sesuai pada laporan bank.

Melalui Jurnal proses rekonsiliasi bank bisa dilakukan secara otomatis.

Mudah-mudahan informasi di atas membantu, ikuti juga media sosial Jurnal untuk informasi mengenai bisnis, keuangan, dan akuntansi.

 

Kategori : Akuntansi

Kembangkan bisnis Anda dengan Jurnal sekarang

https://d39otahjdwbcpl.cloudfront.net/wp-content/uploads/2021/04/ic-invite-to-office.svg

Coba Gratis

Akses seluruh fitur Jurnal by Mekari selama 14 hari tanpa biaya apapun

Coba Gratis 14 hari
https://d39otahjdwbcpl.cloudfront.net/wp-content/uploads/2021/04/ic-demo-interaktif.svg

Jadwalkan Demo

Jadwalkan sesi demo dan konsultasikan kebutuhan Anda langsung dengan sales kami

Jadwalkan Demo