Mutasi Rekening: Pengertian, Manfaat, Cara Mengetahui Memahami mutasi rekening dalam akuntansi memiliki beberapa kepentingan yang krusial dalam menjaga keakuratan dan keteraturan catatan keuangan suatu entitas bisnis. Semua riwayat yang berkaitan dengan riwayat transaksi akan tercatat secara lengkap dan detail, mulai dari nomor rekening, saldo, kredit, dan tanggal transaksi. Adanya mutasi rekening memberikan kemudahan untuk mengetahui aktivitas keuangan yang terjadi dan kemudahan pencatatannya. Selain itu, transaksi dalam mutasi rekening biasanya juga berfungsi sebagai bukti laporan keuangan untuk pelaporan pajak, pengajuan kredit, dan kebutuhan audit. Berikut ulasan selengkapnya dari blog by Mekari Jurnal. Pengertian Mutasi Rekening Mutasi rekening adalah istilah dalam perbankan yang berkaitan dengan kumpulan catatan riwayat keluar masuk uang pada suatu rekening. Biasanya, riwayat ini berkaitan dengan transaksi yang terjadi mulai dari pembelian, penjualan, investasi, dan perawatan operasional perusahaan. Pada konteks korporasi, biasanya divisi finance dan manajemen memiliki aktivitas rutin untuk melakukan pengecekan terhadap mutasi rekening untuk memantau arus keuangan perusahaan. Perbedaan mutasi rekening dan rekening koran Lalu apa saja perbedaan mutasi rekening dan rekening koran? Anda dapat melihat perbedaan tersebut secara lebih detail pada tabel berikut. Mutasi Rekening Rekening Koran Mutasi rekening merujuk pada semua perubahan yang terjadi termasuk setoran, penarikan, pembelian, penjualan, dan biaya pada saldo suatu rekening tertentu dalam suatu periode waktu tertentu. Laporan periodik yang dikeluarkan untuk pemilik rekening untuk menunjukkan saldo awal, mutasi (transaksi yang terjadi), dan saldo akhir rekening pada periode tertentu (biasanya bulanan). Memberikan gambaran umum dengan total transaksi dan saldo. Memberikan detail lengkap tentang setiap transaksi yang terjadi pada rekening. Berfungsi untuk merekam dan melacak setiap transaksi secara terperinci. Berfungsi sebagai alat pemantauan dan konfirmasi saldo serta aktivitas rekening. Memberikan gambaran yang lebih akurat dalam setiap perubahan pada rekening. Memberikan gambaran yang lebih umum yang mungkin belum mencerminkan semua transaksi terbaru. Dapat tercatat secara terus-menerus setiap kali ada transaksi yang terjadi di dalam rekening. Hanya menghasilkan data transaksi dalam periode tertentu (misalnya, bulanan atau per kuartal). Manfaat Memahami Mutasi Rekening Dalam Bisnis Dan Akuntansi Secara umum, mutasi rekening bermanfaat untuk memberikan informasi secara lengkap dan kredibel terkait aktivitas keuangan yang terjadi pada rekening bank Anda. Memahami mutasi rekening juga memiliki beberapa kepentingan dalam akuntansi yang krusial seperti menjaga keakuratan dan keteraturan catatan keuangan suatu entitas bisnis. Berikut adalah beberapa manfaat lain dari mutasi rekening dalam aktivitas bisnis dan akuntansi lainnya: Mengatur Anggaran Bisnis Dengan melakukan pengecekan mutasi secara berkala, Anda dapat mengatur berapa dana yang sudah Anda keluarkan dalam satu periode berjalan. Agar manajemen anggaran semakin mudah dan akurat, Anda dapat menggunakan aplikasi manajemen anggaran Mekari Jurnal. Melalui fitur biaya dan anggaran, Anda dapat melakukan perhitungan estimasi biaya secara otomatis dan menjadwalkan pembayaran berulang secara otomatis dengan mudah. Mengidentifikasi Kesalahan dan Penyalahgunaan Riwayat transaksi keuangan dapat terpantau dengan detail dan jelas melalui mutasi rekening. Pengecekan secara rutin membantu mengantisipasi terjadinya kesalahan yang dapat mengganggu keseimbangan catatan keuangan. Adanya transaksi yang mencurigakan juga dapat menjadi indikasi bahwa terjadi penyelewengan atau penyalahgunaan anggaran yang dapat merugikan bisnis. Baca Juga: Kenali Fraud Laporan Keuangan dan Praktiknya yang Merugikan Perusahaan Dasar Pengambilan Keputusan Bisnis Informasi mengenai aktivitas keuangan seperti arus kas dan biaya pengeluaran merupakan informasi penting bagi perusahaan untuk pengambilan keputusan bisnis yang strategis. Menganalisis Performa keuangan Melalui analisis transaksi yang terjadi dalam rekening, perusahaan dapat menganalisis kinerja keuangan mereka dari waktu ke waktu. Hal ini membantu dalam mengidentifikasi tren, fluktuasi, dan pola yang mungkin mempengaruhi kinerja bisnis. Menjaga Transparansi Informasi yang lengkap dan akurat berdasarkan dari riwayat mutasi rekening dapat membantu membangun transparansi dan pertanggungjawaban kepada pemangku kepentingan. Adanya transparasi ini dapat membangun kepercayaan dan menjaga hubungan yang baik dengan investor, kreditor, dan stakeholder lainnya. Cara Mengetahui dan Melihat Mutasi Rekening Terdapat beberapa cara untuk mengetahui dan melihat mutasi rekening, baik secara umum di seluruh bank maupun cara lainnya dalam salah satu bank. Berikut adalah penjelasan secara umum yang bisa Anda ikuti: 1. Melalui Teller Bank Cara berikut merupakan cara yang paling sederhana dalam mengetahui mutasi rekening. Dengan mendatangi kantor cabang bank secara langsung, Anda dapat melakukan pengecekan mutasi rekening yang biasanya menggunakan buku bank. 2. Melalui Mobile Banking Saat ini, hampir mayoritas orang dan korporasi sudah mengakses berbagai fitur perbankan melalui mobile banking. Hal tersebut karena akses yang lebih mudah dan terjangkau jika dibandingkan harus berjalan terlebih dahulu ke kantor cabang atau ATM bank terdekat. Fitur yang berkaitan dengan perbankan juga lebih lengkap dan mudah dibandingkan melalui SMS banking atau internet banking. Oleh karena itu, Anda harus memahami bagaimana mengecek mutasi rekening melalui mobile banking. Berikut panduannya: Akses aplikasi mobile banking yang bersangkutan, jika belum, Anda dapat mengunduhnya terlebih dahulu. Pilih menu “m-banking“. Input kode akses/pin/password mobile banking Anda. Klik “mobile info“. Cari dan klik pilihan “Mutasi Rekening“. Tentukan dan pilih jenis transaksi yang Anda inginkan. Tentukan dan pilih periode mutasi yang inginkan. Klik “Kirim” atau “Send“. Beberapa saat kemudian, daftar riwayat transaksi akan ditampilkan di layar perangkat Anda. Baca Juga: Monitor Keuangan Bisnis Dalam Satu Genggaman dengan Jurnal 3. Melalui SMS Banking Mengecek mutasi secara rutin juga dapat melalui SMS banking atau media pesan singkat. Anda hanya perlu mengirimkan kode dalam format tertentu yang bertujuan untuk mendapatkan mutasi rekening. Adapun untuk dapat mengakses cara ini, Anda perlu mengaktifkannya terlebih dahulu melalui ATM atau mobile banking. Jika sudah mendaftarkan fitur SMS banking, berikut tata cara yang bisa Anda lakukan untuk mengecek mutasi rekening melalui cara ini: Buka menu aplikasi SMS dan kirim pesan dengan format berikut: TRN (nomor rekening) (4 digit terakhir nomor rekening). Pastikan nomor rekening telah dicek kembali dan jika sudah benar, kirim pesan tersebut ke 3355 (via BCA). Selain melalui SMS banking, Anda juga dapat mengecek mutasi rekening melalui panggilan kode SSID. Berikut ini langkah-langkah (via Bank Mandiri): Melakukan panggilan langsung dengan menggunakan format berikut *1416# dan tekan pilihan “Info“. Klik “Mutasi Rekening” dan masukkan 2 digit PIN dari SMS banking. Pop-up yang berisikan informasi mutasi rekening akan muncul, namun hanya terbatas pada lima transaksi terakhir. 4. Melalui ATM Selanjutnya, Anda juga dapat datang secara langsung ke ATM bank yang bersangkutan. Kemudian, masukkan kartu ATM dan pilih “transaksi lainnya, kemudian klik “mutasi rekening”. Anda kemudian akan mendapatkan informasi mengenai mutasi rekening. Namun, sayangnya cara ini dapat memberikan informasi yang terbatas pada lima transaksi terakhir. 5. Melalui Internet Banking Selanjutnya mengakses mutasi rekening dapat melalui internet banking, yang tahapannya tidak berbeda jauh dengan cara pada mobile banking. Buka atau kunjungi situs resmi bank yang Anda gunakan Pada beberapa situs, terdapat dua pilihan pengguna yaitu untuk nasabah perorangan atau nasabah korporasi. Masukan pin dan username Anda. Cari dan pilih “informasi rekening”. Tekan dan pilih “mutasi rekening”. Setelah itu, Anda dapat menunggu terlebih dahulu hingga tampilan situs berubah ke informasi yang berkaitan dengan mutasi rekening. 6. Melalui Sistem Akuntansi yang Terintegrasi Saat ini, software akuntansi sebagai alat penunjang pengelola akuntansi dan keuangan perusahaan juga sudah terintegrasi dengan akun rekening melalui rekonsiliasi bank. Melalui fitur ini, software akuntansi akan terintegrasi secara langsung dengan layanan bank yang sudah diajak bekerja sama. Salah satu layanan yang bisa diakses adalah mutasi rekening koran yang berisikan informasi seputar transaksi yang dilakukan oleh bank terhadap rekening tersebut dan juga laporan saldo kas dari rekening yang bersangkutan. Dengan adanya fitur ini, Anda tidak perlu lagi menghabiskan banyak waktu untuk mencocokkan transaksi satu per satu. Cara Melihat Laporan Mutasi Rekening Koran Di Aplikasi Mekari Jurnal Anda juga bisa melihat laporan mutasi rekening koran secara lengkap dalam Mekari Jurnal. Laporan mutasi dapat menampilkan semua transaksi yang terjadi pada rekening bank dalam suatu periode. Anda dapat melihat jumlah saldo awal yang Anda miliki untuk bank tersebut beserta dengan jumlah saldo akhirnya setelah ada pergerakan. Lalu, status rekonsiliasi dapat menjadi acuan apakah transaksi tersebut sudah atau belum tercatat di Mekari Jurnal. Jika sudah terekonsiliasi, maka transaksi mengindikasikan sudah tercatat di akun Jurnal. Namun, jika belum memiliki status belum terekonsiliasi, itu mengindikasikan bahwa transaksi mutasi rekening sudah muncul di Mekari Jurnal tetapi belum tercatat sebagai transaksi di akun Jurnal. Mutasi rekening bisa terkoneksi secara otomatis dengan aktivasi Direct Feeds, atau melalui fitur impor bank statement. Untuk lebih memahami secara lebih jelas mengenai cara melihat laporan mutasi rekening koran pada Mekari Jurnal, berikut tahapan caranya: 1. Masuk ke menu Laporan. Pada tab Bank, pilih Mutasi rekening koran. 2. Pilih periode laporan yang ingin Anda tampilkan dan klik “Filter“. 3. Jika Anda ingin memfilter secara lebih lengkap, klik “Filter Lebih Lanjut“. 4. Anda akan melihat halaman pop up di bagian kanan seperti gambar berikut. Kemudian, pilih filter yang Anda inginkan. Keterangan: Tanggal Mulai & Tanggal Selesai : Merupakan periode waktu mulai dari sampai dengan tanggal berapa laporan akan ditampilkan, contoh dari tanggal 10 Juli 2023 – 10 Juli 2023. Filter Sesuai Periode : Anda dapat melihat laporan dengan periode waktu yang lebih detail dengan menentukan per tanggal, hari ini, minggu ini, bulan ini, tahun ini, semalam, minggu lalu, bulan lalu dan tahun lalu. Pilihan ini akan mempengaruhi kolom Tanggal Mulai dan Tanggal Selesai. Filter Sesuai Akun : Filter ini memungkinkan Anda untuk menyortir laporan mutasi rekening sesuai dengan kata kunci akun kas & bank yang dimasukkan atau dipilih. 5. Setelah selesai, klik “Filter“. 6. Setelah memfilter, Anda dapat melakukan expor laporan ini dengan klik tombol “Expor” dan pilih format file yang diinginkan. Format yang tersedia adalah PDF, Excel atau CSV. 7. Jika dalam bentuk PDF, akan terlihat seperti ini. Keamanan dan Perlindungan Data dalam Mutasi Rekening Melakukan pengecekan secara rutin melalui mutasi rekening diperlukan untuk melihat transaksi yang terjadi antara perusahaan dengan pihak eksternal terkait. Hal ini bertujuan untuk melihat apakah ada kesalahan dalam transaksi yang terjadi, atau adanya indikasi tindakan ilegal atau penyalahgunaan demi kepentingan pribadi. Peran mutasi rekening yang vital dalam perusahaan tentunya akan menjadi perhatian bagi berbagai pihak dalam mengakses informasi keuangan tersebut. Kondisi tersebut tentunya akan berakibat fatal jika ada indikasi yang dapat merugikan perusahaan. Oleh karena itu, diperlukan sebuah upaya untuk mencegah akses yang tidak sah dan mengakses informasi yang sensitif tersebut, di antaranya: Menggunakan metode autentikasi yang kuat dan terdiri dari beberapa perlindungan. Batasi akses ke berbagai pihak atau stakeholder yang tidak memiliki kepentingan yang besar untuk mengakses data keuangan. Melakukan pemantauan dan pengecekan secara rutin untuk menghindari tindakan ilegal. Menerapkan kode enkripsi data membantu melindungi data dari akses yang tidak sah. Lakukan uji penetrasi secara berkala untuk mengidentifikasi potensi kerentanan dalam sistem. Selain itu, lakukan audit keamanan secara rutin untuk memastikan kepatuhan terhadap kebijakan dan standar keamanan yang ditetapkan. Kesimpulan Keberadaan mutasi rekening memiliki peran yang cukup vital dalam menjaga keteraturan dan keakuratan catatan keuangan bisnis. Pencatatan keuangan yang akurat dapat memberikan kontribusi terhadap kegiatan lain seperti pelaporan pajak dan pemeriksaan audit yang efektif. Memiliki tingkat pemahaman pada mutasi rekening yang baik juga membantu Anda dalam mengelola anggaran, menganalisis performa keuangan, dan mengambil keputusan strategis yang lebih tepat. Oleh karena itu, penting bagi Anda, pihak manajemen, atau staf finance untuk dapat memahami pentingnya mutasi rekening dan cara mengetahuinya. Untuk mempermudah pengelolaan catatan dan pemantauan transaksi keuangan, Anda dapat menggunakan Mekari Jurnal sekarang juga. Mekari Jurnal adalah software akuntansi online yang memberikan segala macam fitur-fitur terkait pencatatan dan pembuatan laporan keuangan Anda. Mekari Jurnal juga hadir dengan fitur proses rekonsiliasi, salah satunya adalah mencocokkan transaksi bisnis lebih cepat dengan rekonsiliasi Bank di fitur Cash Link. Dengan fitur Cash Link, Anda bisa mendapatkan data ringkasan rekonsiliasi bank yang terintegrasi dengan rekening koran elektronik pada bank terkait. Saat ini Mekari Jurnal telah bekerja sama dengan Bank BCA, BNI, CIMB Niaga, dan Mandiri. Segera daftarkan perusahaan Anda sekarang dan rasakan manfaat dari fitur-fiturnya secara gratis selama 14 hari. Saya Mau Coba Gratis Mekari Jurnal Sekarang! atau Saya Mau Bertanya Ke Sales Mekari Jurnal Sekarang!
