Manajemen Keuangan Syariah: Pengertian, Prinsip, dan Contoh Highlights Manajemen keuangan syariah adalah pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip-prinsip Islam, yang menghindari riba, gharar, dan maysir. Jenis manajemen keuangan syariah terdiri dari manajemen keuangan pribadi syariah, manajemen keuangan perusahaan syariah, dan manajemen keuangan publik berbasis syariah. Tujuannya adalah menciptakan sistem keuangan yang adil, berkelanjutan, dan sesuai dengan maqashid syariah (tujuan-tujuan syariat). Contoh: Investasi di reksadana syariah, pembiayaan tanpa bunga (akad murabahah), dan zakat sebagai instrumen keuangan sosial. Keuangan syariah semakin diminati masyarakat Indonesia. Hal itu terbukti dengan data OJK yang mencatat aset keuangan berbasis syariat di Indonesia mencapai Rp1.836 triliun per Februari 2021. Total aset tersebut meningkat dibandingkan Desember 2020 yang mencapai Rp1.803 triliun. Maka dengan begitu, apakah yang dimaksud dengan manajemen keuangan syariah? Pengertian Manajemen Keuangan Syariah Manajemen keuangan syariah adalah salah satu sistem manajemen keuangan yang menggunakan prinsip dan dasar hukum Islam sebagai pedomannya. Prinsip dan dasar hukum Islam tidak hanya diaplikasikan pada sistem, tetapi juga berlaku pada lembaga penyelenggara keuangan, termasuk produk-produk yang ditawarkannya. Sebagai sebuah sistem manajemen keuangan, tujuannya adalah mengalihkan dana nasabah yang tersimpan di lembaga penyelenggara keuangan kepada pengguna dana. Secara prinsip keuangan, hal ini tidak berbeda jauh dengan manajemen keuangan konvensional. Namun, tentu saja dalam beberapa hal, keuangan berbasis syariat berbeda dengan konvensional. Baca Juga: 7 Langkah Merencanakan Manajemen Keuangan Perusahaan Prinsip Pengelolaan Keuangan Syariah Selama pengelolaan keuangan berbasis syariat, Anda tentunya harus berpegang teguh pada prinsip-prinsip yang berlaku sesuai dengan arti dari syariah tersebut, yaitu: No Prinsip 1. Menghadap rida dari Allah SWT. 2. Tujuan harus sesuai petunjuk Allah SWT dan hadits Nabi Muhammad SAW 3. Terbebas dari bunga/riba 4. Menerapkan prinsip bagi hasil (sharing) antara bank dengan nasabah 5. Sektor yang dibiayai bukan sektor yang dilarang syariat Islam 6. Investasi harus terjamil kehalalannya Larangan dalam Pengelolaan Keuangan Syariah Setelah mengetahui apa saja prinsip dasar dari manajemen keuangan syariah, maka paling tidak Anda sudah cukup tergambarkan dengan jelas, apa saja yang boleh dan tidak untuk dilakukan. Lalu sebenarnya, apa saja yang dilarang dalam pengelolaan manajemen keuangan syariah? 1. Riba Sesuai dengan surat Al Baqarah ayat 275-278 yang berbunyi, “Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan setan karena gila. Maka sesuai dengan prinsip dari keuangan syariah sebelumnya yang harus sesuai petunjuk Allah SWT, riba kemudian dilarang dalam pengelolaan keuangan tersebut. Contohnya adalah seperti bunga pinjaman di bank konvensional. 2. Maysir Maysir adalah memperoleh sesuatu dengan mudah tanpa bekerja keras atau judi. Hal ini diatur dalam surat Al Maidah ayat 90 yang membahas tentang perjudian dan segala tindakan keji lainnya. Jelas sekali bahwa hal ini bertentangan dengan keuagan syariah. Salah satu bentuk dari Maysir adalah undian berhadiah yang tidak jelas akadnya. 3. Gharar Gharar adalah segala sesuatu yang bersifat tidak jelas atau tidak pasti. Gharar juga bisa dimaknai sebagai pertaruhan. Hal ini mencakup seluruh transaksi yang masih belum jelas barangnya atau tidak berada dalam jangkauan. Misalnya, jual beli ikan yang masih diternakkan dalam air dan belum terlihat hasilnya. 4. Tadlis (Penipuan/Penyembunyian Cacat) Tadlis merupakan salah satu kegaitan yang secara sengaja menyembunyikan kekurangan produk dalam transaksi yang dilakukannya. Seperti menjual barang yang sudah rusak tanpa memberitahu pembeli kalau barang tersebut rusak, alias menipu. Contoh Produk Keuangan Syariah Jika kamu tertarik dengan pengelolaan keuangan syariah, produk apa saja yang bisa dipilih? Kini produk-produknya semakin beragam dan berkembang mengikuti kebutuhan masyarakat. Berikut ini beberapa produk yang mungkin cocok denganmu. 1. Asuransi Syariah Asuransi syariah bisa menjadi pilihan jika kamu tidak cocok dengan pengelolaan asuransi konvensional. Asuransi ini terbebas dari gharar, maysir, dan riba serta menggunakan akad atau perjanjian tertulis, yakni akad tabarru’ dan atau tijarah. Asuransi syariah juga bisa sebagai misi aqidah, ibadah (ta’awun), ekonomi (iqtishad), dan misi pemberdayaan umat (sosial). Hal ini berbeda dengan asuransi konvensional yang hanya bermisi sosial dan keuntungan untuk pihak tertentu. 2. Surat Berharga Syariah Anda juga bisa memilih produk Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) atau lebih dikenal sebagai sukuk. Sukuk adalah surat berharga yang merepresentasikan kepemilikan aset berupa penerbitan surat utang dengan berbasiskan prinsip syariah. Pada produk sukuk, imbal hasil yang diberikan adalah berupa uang sewa (ujrah) atau bagi hasil dengan persentase tertentu tanpa riba/bunga. 3. Saham Syariah Indeks saham syariah dikeluarkan pasar modal syariah. Dengan demikian, mekanisme transaksinya, baik penjualan maupun pembelian, tidak boleh dilakukan secara langsung untuk menghindari manipulasi harga. Saham ini juga tidak memasukkan saham-saham perbankan, ataupun barang yang mengandung unsur haram, misalnya rokok dan minuman beralkohol. 4. Deposito Syariah Deposito syariah adalah produk simpanan berjangka yang dikelola menggunakan syariah Islam. Kamu dapat memperoleh margin dari bagi hasil (nisbah) sesuai akad mudharabah. 5. Pembiayaan Syariah Pembiayaan (leasing) syariah mempunyai prinsip yang berbeda dengan pembiayaan konvensional. Dalam pembiayaan ini, transaksi dilakukan pemberian pinjaman selaku penjual. Sementara dalam pembiayaan konvensional, posisinya adalah kreditur. Artinya, sebagai penjual, perusahaan harus memiliki barang yang akan dijual kepada konsumen. Lembaga pembiayaan harus membeli barang dari supplier, baik secara tunai maupun nontunai. Kemudian perusahaan menjual barang tersebut kepada konsumen dengan harga lebih tinggi sesuai kesepakatan. Namun, transaksi tersebut harus menyebut harga beli ditambah biaya-biaya perolehan dan keuntungan yang diambil perusahaan. Lembaga Keuangan Syariah Manajemen keuangan syariah tentu saja tidak dapat berjalan tanpa adanya sebuah lembaga. Oleh sebab itu, ada istilah lembaga keuangan syariah. Lembaga keuangan syariah adalah perusahaan yang bergerak di bidang jasa keuangan dan berpegang pada prinsip syariat Islam dalam menjalankan usahanya. Sementara menurut Dewan Syariah Nasional (DSN), Lembaga Keuangan Syariah (LKS) adalah lembaga keuangan yang mengeluarkan produk keuangan syariah dan telah mendapat izin operasional sebagai LKS. Artinya, selain beroperasi dengan prinsip syariat Islam, lembaga tersebut juga harus terjamin legalitas operasinya. Perbedaan Keuangan Syariah dengan Keuangan Konvensional Ada beberapa poin yang membedakannya dengan lembaga keuangan konvensional. Berikut ini rangkumannya. 1. Sistem Pengelolaan Melalui segi pengelolaan dana, ada perbedaan yang mencolok antara syariah dan konvensional. Pengelolaan dana dalam keuangan syariah harus berpegang pada prinsip Islam. Nah, dalam ajaran agama Islam, ada konsep yang mengharuskan kekayaan harus dipelihara dengan baik dan bermanfaat bagi banyak orang. Segala sesuatu yang berkaitan dengan pengelolaan keuangan juga harus dilakukan demi mengharapkan rida dari Allah SWT. Dengan merujuk pada prinsip tersebut, tidak dikenal konsep bunga dalam pengelolaan keuangan berbasis syariat. Sebab bunga atau riba adalah salah satu hal yang dilarang ajaran Islam. Karena itu, keuntungan dari pengelolaan dana disebut dengan bagi hasil, baik pendanaan maupun simpanan. Baca Juga: 5 Cara Pengelolaan Keuangan Bisnis Anda agar Lebih Efisien 2. Manajemen Kegiatan Dalam hal manajemen kegiatan, ada tiga prinsip yang harus dipegang dalam menjalankan keuangan berbasis syariat, yaitu dalam hal perolehan dana, investasi, dan penggunaan dana. Ini penjelasannya: Perolehan dana Cara yang dilakukan dalam memperoleh dana harus sesuai dengan syariah Islam. Dana yang didapatkan lembaga keuangan syariah dari nasabah harus menggunakan akad mudharabah, murabahah, musyarakah, salam, istishna, ijarah dan lain-lain. Investasi Dari segi investasi, prinsip-prinsip ajaran Islam juga harus diaplikasikan. Dalam ajaran Islam, uang adalah alat tukar. Uang bukanlah komoditas yang dapat diperjualbelikan. Prinsip tersebut harus dipegang teguh dalam menginvestasikan dana. Penginvestasian dana juga harus melalui lembaga keuangan yang juga menggunakan kaidah-kaidah Islam. Baca Juga: Kenali Jenis-jenis Investasi dan Tipsnya bagi Pemula Penggunaan dana Penggunaan dana dalam manajemen keuangan berbasis syariat harus jelas tujuannya, tidak boleh digunakan untuk sesuatu yang menyimpang dari syariat Islam. Oleh sebab itu, dana dalam sistem manajemen ini biasanya dialokasikan untuk infak, wakaf, dan sedekah. 3. Transaksi Perbedaan lainnya adalah dari segi transaksi. Transaksi dalam keuangan berbasis syariat menggunakan akad tabarru’. Akad tabarru’ adalah transaksi dengan tujuan saling tolong-menolong dalam rangka berbuat kebajikan (nonprofit). Dalam akad tabarru’, bank sebagai pihak yang berbuat kebajikan tidak mensyaratkan keuntungan apa pun dari transaksi ini. Namun, bank boleh meminta biaya administrasi kepada nasabah, tetapi tidak boleh mengambil laba dari akad tabarru’ ini. Selain itu, transaksi juga bisa menggunakan akad tijarah. Akad tijarah bisa digunakan untuk mendapatkan keuntungan (profit), tetapi harus sesuai dengan rukun dan syariat Islam. Kelebihan Sistem Keuangan Syariah 1. Sistem Bagi Hasil Keuangan syariah tidak memiliki sistem bunga, namun menggunakan sistem bagi hasil dengan menanggung risiko bersama-sama oleh semua pihak yang terlibat. Dengan menggunakan sistem bagi hasil, keuntungan bisa dilihat dengan jelas, dan sistem pembagian hasil telah ditetapkan sesuai kesepakatan di awal. Misalnya, terdapat dua pihak, di mana pihak pertama berperan sebagai pemilik modal, dan pihak kedua sebagai pengelola modal. Kedua pihak ini akan mengetahui bagaimana keuntungan datang dan pembagiannya sesuai dengan kesepakatan di awal. 2. Menggunakan Prinsip Jual Beli Murabahah dalam Sistem Keuangan Syariah Dalam transaksi jual beli, keuangan syariah menerapkan sistem yang sesuai dengan ketentuan agama islam. Misalnya transaksi antara Bank dan nasabah yang ingin mengajukan kredit. Dengan prinsip murabahah, nasabah dan Bank akan membuat sistem kerja berdasarkan kesepakatan awal yang dibicarakan di awal antara dua pihak yang bersangkutan. Menerapkan prinsip ini berarti kedua belah pihak juga harus membicarakan berapa bunga yang akan dibayar dan diterima oleh masing-masing pihak tanpa melihat suku bunga yang berlaku. 3. Terhindar dari Riba Riba adalah penetapan bunga pada sistem Keuangan syariah saat pengembalian berdasarkan persentase tertentu dari jumlah pinjaman pokok yang dibebankan kepada peminjam. Biasanya persentase yang ditentukan bisa lebih dari nilai barang yang ditransaksikan. Dalam Keuangan syariah, penyajian laporannya tidak ganya menggunakan konsep time value of money dan dibuat sedemikian rupa sehingga terlihat lebih bagus dan memenuhi kebutuhan di mata investor. Keuangan syariah menunjukkan bahwa transaksi bisnis juga bisa mengandung nilai moral dan norma. 4. Memiliki Unsur Tenggang Rasa Keuangan syariah tidak hanya fokus pada pelaksanaan keuangan, tapi juga terdapat unsur zakat yang menjadi salah satu kelebihannya. Teori yang ada dalam Keuangan juga tidak sekedar mengatur dan memperhitungkan kepentingan bisnis, tapi juga memperhitungkan kepentingan yang memiliki unsur toleransi pada semua pihak. 5. Landasan Hukum dari Tuhan Dengan menggunakan sistem keuangan syariah, landasan hukum yang digunakan sesuai dengan kaidah agama Islam. Di mana ketentuan dan dasar hukumnya tidak dibuat oleh tangan manusia, tapi berasal dari Tuhan. Terkait ketentuannya pun sudah pasti tidak akan berubah seiring perkembangan zaman. Menerapkan sistem keuangan syariah berarti perusahaan akan memiliki tanggung jawab sosial yang lebih besar dan memiliki etika bisnis yang lebih baik. Pakai Aplikasi Mekari Jurnal untuk Kelola Keuangan Perusahaan Itulah beberapa pengertian dan kelebihan manajemen keuangan syariah, secara jelas memang sangat berbeda dengan sistem keuangan konvensional yang menekankan meraih kentungan pihak terkait. Dengan menerapkan sistem ini, perusahaan Anda bukan hanya dapat berkembang dengan baik, tapi juga dapat membantu perkembangan masyarakat secara lebih luas. Dalam menerapkan sistem Keuangan, Anda juga dapat memanfaatkan program Keuangan perusahaan secara online seperti Mekari Jurnal dengan beragam fiturnya seperti aplikasi manajemen aset. Dengan menggunakan aplikasi gudang dari Mekari Jurnal, Anda dapat mengelola persediaan dan stok lebih mudah, cepat, aman, dan nyaman. Coba gratis sekarang! Itulah pengertian tentang keuangan syariah dan juga ciri khas yang terdapat di dalamnya. Mudah-mudahan informasi di atas bermanfaat. Ikuti website dan media sosial Mekari Jurnal untuk informasi lain tentang bisnis, keuangan, dan keuangan. Semoga bermanfaat!
