Panduan Lengkap untuk Melacak Arus Kas di Toko Kosmetik Anda

Arus kas adalah pergerakan uang masuk dan uang keluar dalam bisnis. Menurut SAP, arus kas positif dapat mempercepat pertumbuhan bisnis menjadi pemimpin pasar, sementara arus kas negatif bisa menyebabkan kebangkrutan dalam waktu singkat.

Untuk toko kosmetik, arus kas perlu dilacak agar pemilik toko mengetahui apakah uang yang tersedia cukup untuk membeli stok, membayar supplier, membayar gaji karyawan, dan menutup biaya operasional harian.

Tanpa pencatatan arus kas yang rapi, toko bisa terlihat ramai tetapi tetap kesulitan membayar supplier atau membeli stok baru. Hal ini terjadi karena uang terlalu banyak tertahan di stok, piutang, atau pengeluaran yang tidak terkontrol.

Artikel ini membahas cara melacak arus kas toko kosmetik, mulai dari menyusun laporan kas sederhana, memisahkan uang pribadi dan uang toko, membuat proyeksi kebutuhan kas, hingga memilih software pencatatannya.

Mengapa Melacak Arus Kas Penting untuk Toko Kosmetik?

Melacak arus kas penting karena membantu pemilik toko kosmetik memahami kondisi keuangan bisnis secara nyata. Dengan mencatat uang masuk dan uang keluar, pemilik toko dapat mengetahui apakah kas yang tersedia cukup untuk membeli stok baru, membayar supplier, menggaji karyawan, hingga menutup biaya operasional harian.

Memahami cara menghitung arus kas juga menjadi langkah penting untuk menjaga kesehatan finansial bisnis yang berperan besar dalam laporan keuangan dan kelancaran operasional (BFI Finance, 2023).

Toko kosmetik memiliki perputaran produk yang cukup cepat. Tren skincare dan makeup bisa berubah dalam waktu singkat, sementara beberapa produk memiliki masa kadaluarsa. Jika arus kas tidak dipantau, uang toko bisa terlalu banyak tertahan di stok yang lambat terjual, sehingga toko kesulitan memenuhi kebutuhan penting lainnya.

Manfaat utama melacak arus kas untuk toko kosmetik antara lain:

• Mencegah kekurangan uang tunai: Penjualan tinggi tidak selalu berarti kas aman. Jika banyak uang tertahan di stok atau piutang, toko tetap bisa kesulitan membayar kebutuhan harian.
• Mengontrol pembelian stok: Pemilik toko bisa memprioritaskan produk yang cepat laku dan menghindari pembelian barang yang belum terbukti diminati pelanggan.
• Mengevaluasi keuntungan:  Arus kas membantu melihat apakah keuntungan benar-benar masuk ke kas atau habis untuk biaya iklan, diskon, admin marketplace, dan operasional.
• Membantu pengambilan keputusan bisnis: Data kas dapat digunakan untuk menentukan kapan harus menambah stok, memberi promo, menunda pembelian, atau mengurangi pengeluaran.
• Mengurangi risiko masalah keuangan: Dengan kas yang terpantau, toko lebih siap menghadapi penurunan penjualan, kenaikan harga supplier, atau kebutuhan mendadak.

Langkah-Langkah Melacak Arus Kas di Toko Kosmetik

Cara melacak arus kas toko kosmetik adalah dengan mencatat semua uang masuk, uang keluar, saldo kas, serta membuat proyeksi kebutuhan kas untuk periode berikutnya. Dengan pencatatan yang teratur, pemilik toko dapat mengetahui apakah kas usaha cukup untuk membeli stok, membayar supplier, membayar gaji, dan menutup biaya operasional.

1. Susun Laporan Arus Kas Sederhana

Pemilik toko kosmetik tidak harus langsung membuat laporan keuangan yang rumit. Untuk tahap awal, laporan arus kas sederhana sudah cukup untuk memantau kondisi keuangan harian.

Menurut buku Akuntansi Keuangan Berdasarkan SAK Berbasis IFRS, komponen arus kas harus diklasifikasikan secara jelas agar memberikan informasi yang relevan bagi pengguna laporan. Laporan arus kas sederhana biasanya memuat tiga komponen utama, yaitu kas masuk, kas keluar, dan saldo akhir kas.

Kas masuk adalah semua uang yang diterima oleh toko. Contohnya meliputi penjualan tunai, transfer dari pelanggan, pembayaran dari marketplace, pelunasan piutang, atau pemasukan lain yang berkaitan dengan aktivitas penjualan.

Kas keluar adalah semua uang yang dibayarkan oleh toko untuk kebutuhan usaha. Contohnya seperti pembelian stok kosmetik, sewa toko, gaji karyawan, listrik, internet, biaya kemasan, biaya iklan, ongkos kirim, dan biaya operasional lainnya.

Saldo akhir kas adalah jumlah uang yang tersisa setelah kas masuk dikurangi kas keluar. Saldo ini bisa berupa uang tunai di toko, saldo rekening usaha, atau total dana yang masih tersedia untuk operasional bisnis.

Contoh laporan arus kas harian:

Dari contoh di atas, pemilik toko dapat melihat bahwa saldo kas berubah setiap kali ada pemasukan atau pengeluaran. Laporan seperti ini membantu toko mengetahui posisi kas harian secara lebih jelas.

2. Catat Semua Pemasukan dan Pengeluaran Secara Teratur

Untuk melacak arus kas toko kosmetik dengan akurat, pemilik toko perlu mencatat semua pemasukan dan pengeluaran setiap hari, termasuk transaksi kecil yang sering terlewat.

Pencatatan arus kas harus dilakukan secara rutin, idealnya setiap hari. Kesalahan yang sering terjadi pada pemilik toko kecil adalah hanya mencatat transaksi besar, sementara biaya kecil tidak ikut dicatat.

Padahal, biaya kecil seperti plastik kemasan, biaya parkir, biaya admin marketplace, ongkos kirim tambahan, atau biaya transfer bank bisa menjadi besar jika dikumpulkan selama satu bulan. Jika tidak dicatat, laporan kas bisa terlihat lebih baik dari kondisi sebenarnya.

Untuk toko kosmetik, pemasukan yang perlu dicatat meliputi penjualan di toko fisik, penjualan melalui WhatsApp, penjualan dari marketplace seperti Shopee, Tokopedia, atau TikTok Shop, transaksi dari live shopping, pembayaran dari reseller, serta pelunasan piutang dari pelanggan atau mitra.

Sementara itu, pengeluaran yang perlu dicatat meliputi pembelian stok kosmetik seperti skincare, makeup, parfum, hair care, dan body care. Selain itu, catat juga biaya supplier, biaya promosi seperti iklan, endorse, diskon, dan voucher, serta biaya operasional seperti sewa toko, listrik, air, dan internet.

Pemilik toko juga perlu mencatat biaya karyawan, biaya kemasan seperti paper bag, bubble wrap, kardus, dan stiker, biaya marketplace, retur atau refund, serta kerugian stok akibat produk rusak, bocor, hilang, atau kedaluwarsa.

Dengan pencatatan yang teratur, pemilik toko bisa mengetahui sumber pemasukan terbesar dan jenis pengeluaran yang paling banyak mengurangi kas. Data ini akan membantu pemilik toko mengambil keputusan yang lebih tepat dalam mengelola keuangan usaha.

3. Pisahkan Uang Pribadi dan Uang Toko

Memisahkan uang pribadi dan uang toko adalah langkah penting dalam pengelolaan arus kas. Jika uang pribadi dan uang usaha tercampur, pemilik toko akan sulit mengetahui apakah bisnis benar-benar menghasilkan keuntungan.

Gunakan rekening khusus untuk operasional toko kosmetik. Semua pembayaran pelanggan sebaiknya masuk ke rekening tersebut, dan semua biaya usaha dibayar dari rekening yang sama.

Jika pemilik toko mengambil uang untuk kebutuhan pribadi, catat transaksi tersebut sebagai prive atau penarikan pemilik, bukan sebagai biaya operasional.

Contoh pencatatan prive:

Dengan pencatatan seperti ini, laporan arus kas akan lebih bersih karena pengeluaran pribadi tidak tercampur dengan biaya usaha.

4. Monitor Saldo Kas Harian dan Bulanan

Pemilik toko kosmetik perlu memantau saldo kas dalam dua periode, yaitu harian dan bulanan.

Monitoring harian digunakan untuk memastikan kas cukup untuk kebutuhan operasional jangka pendek, seperti uang kembalian, pembayaran kecil, ongkos kirim, atau pembelian mendadak.

Monitoring bulanan digunakan untuk melihat kondisi keuangan yang lebih besar, seperti tren penjualan, pengeluaran terbesar, dan efektivitas promosi.
Hal yang perlu dievaluasi setiap bulan antara lain:

• Bulan dengan penjualan tertinggi: untuk mengetahui pola permintaan pelanggan sehingga Anda bisa mempersiapkan stok dan strategi penjualan di periode serupa.
• Pengeluaran terbesar: untuk mengontrol biaya yang paling membebani arus kas dan mencari peluang efisiensi.
• Produk yang paling banyak menyerap modal: agar dapat menghindari stok berlebih dan mengoptimalkan perputaran barang.
• Efektivitas biaya iklan: untuk menilai apakah aktivitas promosi benar-benar menghasilkan penjualan yang sepadan.
• Perbandingan stok dan kas tersedia: untuk mencegah terlalu banyak uang yang tertahan dalam bentuk barang sehingga likuiditas bisnis tetap terjaga.

Idealnya, pemilik toko membuat ringkasan arus kas setiap akhir bulan. Dari ringkasan tersebut, pemilik toko dapat melihat apakah kas toko bertambah, stagnan, atau menurun.

Contoh ringkasan sederhana:

Rumus sederhananya:

Saldo Akhir = Saldo Awal + Total Kas Masuk – Total Kas Keluar

Contoh jika menggunakan rumus di atas adalah:

Rp18.000.000 = Rp5.000.000 + Rp80.000.000 – Rp67.000.000

5. Buat Proyeksi Arus Kas

Selain mencatat transaksi yang sudah terjadi, pemilik toko juga perlu membuat proyeksi arus kas. Proyeksi arus kas adalah perkiraan uang masuk dan uang keluar pada periode berikutnya. Proyeksi ini membantu pemilik toko mengetahui apakah kas yang tersedia cukup untuk membayar kebutuhan bulan depan.

Contoh proyeksi pengeluaran bulan depan:

Jika saldo kas saat ini hanya Rp18.000.000, maka toko belum memiliki dana yang cukup untuk menutup seluruh kebutuhan bulan depan.

Jika proyeksi pendapatan menunjukkan kekurangan kas, pemilik toko bisa mengambil tindakan lebih awal, seperti:

• Menunda pembelian stok yang tidak mendesak
• Mempercepat penjualan stok lama
• Membuat promo bundling untuk produk slow moving
• Mengurangi biaya iklan yang kurang efektif
• Menegosiasikan tempo pembayaran dengan supplier
• Memprioritaskan pembelian produk fast moving.

Alat dan Software yang Direkomendasikan

Untuk toko kosmetik kecil, pencatatan arus kas bisa dimulai dari spreadsheet. Namun, jika transaksi harian sudah semakin banyak, pemilik toko sebaiknya mulai menggunakan aplikasi kasir atau software akuntansi.

Alat ini dapat membantu mencatat penjualan, memantau stok, mengelola pengeluaran, dan membuat laporan keuangan dengan lebih rapi.

Satu hal yang perlu diperhatikan sebelum memilih: software akuntansi global umumnya tidak menyediakan format laporan sesuai PSAK maupun administrasi pajak Indonesia, sehingga penyesuaiannya perlu dilakukan manual.

1. Spreadsheet

Spreadsheet seperti Google Sheets atau Microsoft Excel cocok digunakan oleh toko kosmetik yang masih baru dan jumlah transaksinya belum terlalu banyak. Pemilik toko bisa membuat format sederhana untuk mencatat kas masuk, kas keluar, saldo kas, pembelian stok, dan biaya operasional.

2. Mekari Jurnal

Mekari Jurnal cocok untuk usaha kecil yang ingin mengelola akuntansi, biaya, invoice, rekonsiliasi bank, laporan keuangan, pajak, dan stok barang dalam satu platform. Fitur resminya mencakup jurnal umum, rekonsiliasi bank, laporan keuangan real-time, invoice dan faktur, biaya dan pengeluaran, serta supply chain management untuk melacak aktivitas produk.

Meskipun Mekari Jurnal memerlukan langganan untuk penggunaan penuh, Anda dapat memanfaatkan fitur trial untuk mencoba aksesnya terlebih dahulu.

Coba GRATIS sekarang juga dan rasakan manfaatnya!

Konsultasi Gratis dengan Mekari Jurnal Sekarang!

3. Xero

Xero adalah software akuntansi berbasis cloud asal Selandia Baru yang banyak digunakan bisnis kecil di Australia, Inggris, dan Amerika Serikat.

Kekuatan utamanya ada pada rekonsiliasi bank. Data bank masuk ke sistem setiap hari, lalu transaksi dicocokkan otomatis dengan invoice dan tagihan yang sudah tercatat.

Xero juga menyediakan laporan laba rugi, neraca, dan arus kas yang bisa dilihat kapan saja, sehingga posisi kas tidak perlu dihitung ulang secara manual.

4. QuickBooks Online

QuickBooks Online adalah software akuntansi milik Intuit yang menjadi salah satu pemain terbesar di pasar Amerika Serikat.

Pengguna di luar pasar utamanya, yaitu Amerika Serikat, Inggris, Kanada, dan Australia, dilayani melalui versi global yang fiturnya tidak disesuaikan dengan regulasi tiap negara.

Untuk toko kosmetik, fitur yang paling relevan adalah pencatatan pemasukan dan pengeluaran, rekonsiliasi bank, serta laporan arus kas dan laba rugi.

4.  Zoho Books

Zoho Books adalah software akuntansi berbasis cloud yang menjadi bagian dari ekosistem aplikasi bisnis Zoho.

Aplikasi ini menyediakan paket gratis untuk bisnis mikro dengan batas omzet tertentu, sehingga sering dipilih pemilik usaha yang baru mulai berpindah dari spreadsheet.

Fitur inventori dan laporan proyeksi arus kas tersedia di paket berbayar, jadi perlu dicek dulu apakah kebutuhan toko sudah masuk ke tingkat tersebut.

Untuk toko kosmetik yang masih baru, spreadsheet bisa menjadi pilihan awal karena sederhana dan murah.

Jika toko mulai membutuhkan laporan keuangan yang rapi sekaligus sesuai ketentuan pembukuan dan pajak di Indonesia, Mekari Jurnal lebih cocok karena laporannya tidak perlu disesuaikan ulang.

Sementara Xero, QuickBooks Online, dan Zoho Books lebih relevan bagi pemilik usaha yang terbiasa bekerja dengan sistem berbahasa Inggris, memiliki transaksi lintas negara, atau mengikuti standar pelaporan grup usaha di luar negeri.

Tips Praktis untuk Pengelolaan Arus Kas yang Lebih Baik

Cara terbaik mengelola arus kas toko kosmetik adalah dengan memastikan uang kas digunakan untuk kebutuhan yang paling penting, mengurangi pengeluaran yang tidak menghasilkan penjualan, dan memilih metode pembayaran yang cepat, aman, serta mudah dicatat.

Dengan pengelolaan yang tepat, pemilik toko dapat menjaga saldo kas tetap sehat, membeli stok tepat waktu, membayar supplier tanpa terlambat, dan menghindari kekurangan dana operasional.

Berikut adalah beberapa tips praktis dalam pengelolaan arus kas yang perlu diperhatikan bagi pemilik toko kosmetik:

1. Mengatur Prioritas Pembayaran

Pemilik toko kosmetik perlu menentukan pengeluaran mana yang harus dibayar terlebih dahulu. Prioritas utama sebaiknya diberikan pada biaya yang berhubungan langsung dengan kelangsungan operasional toko.

Pembayaran yang biasanya perlu diprioritaskan meliputi:

• Pembelian stok produk yang cepat laku.
• Pembayaran kepada supplier utama.
• Gaji karyawan.
• Sewa toko.
• Listrik, air, dan internet.
• Biaya operasional harian.

Jika saldo kas sedang terbatas, hindari menggunakan uang untuk kebutuhan yang belum mendesak, seperti dekorasi tambahan, pembelian display baru, atau stok produk tren yang belum terbukti laku.

Sebagai contoh, jika toko hanya memiliki kas terbatas, lebih baik membeli ulang sunscreen, facial wash, atau lip product yang penjualannya stabil daripada membeli banyak produk baru yang belum memiliki data permintaan. Dengan begitu, kas tetap berputar melalui produk yang lebih mudah dijual.

2. Mengidentifikasi Pola Pengeluaran yang Boros

Pengeluaran boros sering kali tidak terlihat karena nilainya kecil, tetapi terjadi berulang. Dalam toko kosmetik, pemborosan bisa muncul dari pembelian stok berlebih, diskon terlalu sering, kemasan yang terlalu mahal, biaya iklan yang tidak efektif, atau produk tren yang tidak cepat terjual.

Untuk mengidentifikasi pengeluaran boros, pemilik toko perlu mengevaluasi pengeluaran setiap akhir bulan. Kelompokkan biaya berdasarkan kategori agar lebih mudah dianalisis.

Misalnya, jika biaya promosi naik setiap bulan tetapi penjualan tidak meningkat, berarti strategi promosi perlu dievaluasi. Jika banyak produk kosmetik menumpuk di rak, berarti pembelian stok harus lebih selektif.

Tujuan evaluasi bukan hanya mengurangi biaya, tetapi memastikan setiap pengeluaran benar-benar membantu toko menghasilkan pemasukan.

3. Menggunakan Metode Pembayaran yang Efisien

Metode pembayaran yang efisien membantu toko menerima uang lebih cepat, mengurangi risiko selisih pencatatan, dan memudahkan rekonsiliasi kas.

Toko kosmetik biasanya menerima pembayaran melalui tunai, transfer bank, QRIS, e-wallet, kartu debit, dan marketplace. Setiap metode pembayaran memiliki karakteristik yang berbeda.

Agar laporan arus kas akurat, catat bukan hanya nilai penjualan, tetapi juga dana bersih yang benar-benar diterima setelah dipotong biaya admin.

Contohnya:

Jika pemilik toko hanya mencatat penjualan sebesar Rp10.000.000, laporan kas akan terlihat lebih besar dari kondisi sebenarnya. Padahal, uang yang benar-benar masuk ke rekening hanya Rp9.500.000. Karena itu, setiap metode pembayaran perlu dicatat berdasarkan tanggal transaksi, nominal penjualan, biaya admin, waktu pencairan, dan dana bersih yang diterima.

Kelola Arus Kas Toko Kosmetik Anda dengan Mekari Jurnal

Pelacakan arus kas yang rapi membantu pemilik toko kosmetik mengetahui berapa uang yang benar-benar masuk, berapa yang keluar, dan berapa saldo yang tersisa untuk kebutuhan bulan depan.

Dari situ, keputusan soal pembelian stok, pembayaran supplier, dan pengendalian biaya promosi bisa diambil berdasarkan data, bukan perkiraan.

Masalahnya, pencatatan manual membuat biaya kecil seperti admin marketplace, ongkos kirim, dan kemasan sering terlewat, padahal nilainya menumpuk dalam sebulan.

Dengan aplikasi laporan keuangan Mekari Jurnal, Anda dapat:

• Memantau arus kas secara real-time: posisi kas masuk dan kas keluar terlihat tanpa perlu rekap manual.
• Merekonsiliasi transaksi bank: mutasi rekening usaha dicocokkan dengan pencatatan toko.
• Memisahkan kas operasional, investasi, dan pendanaan: sumber kenaikan kas jadi mudah dikenali.
• Mengakses laporan keuangan sesuai ketentuan di Indonesia: laporan tidak perlu disusun ulang untuk keperluan pembukuan dan pajak.

Referensi

SAP, “What is cash flow?”
BFI Finance, “Cara Menghitung Arus Kas & Membuat Proyeksinya, Lengkap!”
Kartikahadi, H., Sinaga, R. U., Leo, L., Syamsul, M., Siregar, S. V., & Wahyuni, E. T. (2023). Akuntansi Keuangan Berdasarkan SAK Berbasis IFRS (Buku 1, Edisi Keempat). Jakarta: Ikatan Akuntan Indonesia.

Mekari Jurnal

Aplikasi akuntansi dan operasional terintegrasi untuk membantu pemilik bisnis, akuntan, dan tim finance mengelola keuangan, pembukuan, serta operasional bisnis secara lebih efisien sekaligus.

Pelajari lebih lanjut

Mekari Jurnal menjadi bagian dari ekosistem software terpadu Mekari dengan berbagai produk lainnya, seperti:

• Semua
• Platform
• Akuntansi & keuangan
• Customer
• People
• Services
• Operasional & digitalisasi

Mekari

Software as a Service

Platform

Mekari Officeless

Platform Integrasi & App Builder

Platform

Mekari Airene

AI Core Lintas Produk Mekari

Platform

Mekari Jurnal

Akuntansi & Operasional

Akuntansi & keuangan

Mekari Klikpajak

Manajemen Pajak

Akuntansi & keuangan

Mekari Expense

Manajemen Pengeluaran Bisnis

Akuntansi & keuangan

Mekari POS

Point Of Sale

Akuntansi & keuangan

Mekari Qontak

Customer Engagement Platform

Customer

Mekari Talenta

HCM

People

Mekari Flex

Benefit Karyawan

People

Payroll Service

Payroll Outsource

Services

Mekari Sign

Tanda Tangan Digital & E-Meterai

Operasional & digitalisasi

Mekari Desty

Omnichannel Commerce

Operasional & digitalisasi

Lihat lebih banyak

Tidak ada produk di kategori ini.