Jurnal Enterpreneur

Kenapa Rekonsiliasi Bank Harus Terjadi dan Bagaimana Contohnya

Rekonsiliasi data adalah? Apa yang dimaksud dengan pengertian rekonsiliasi bank? Rekonsiliasi bank adalah proses penyesuaian informasi catatan kas menurut data sebuah perusahaan dan juga menurut bank.

Rekonsiliasi bank dapat diartikan juga sebagai kegiatan merinci adanya perbedaan terhadap catatan transaksi milik bank sebagai pengelola transaksi serta catatan yang dimiliki oleh perusahaan dengan pihak bank berupa rekening koran atau biasa disebut bank statement.

Dalam proses rekonsiliasi bank akan memperlihatkan seluruh transaksi yang telah Anda lakukan selama periode yang ditentukan.

Jika ditemukan perbedaan, akuntan akan melakukan jurnal penyesuaian dengan menggunakan bukti yang dianggap sah dan juga valid.

Lalu dengan membaca tulisan ini Anda akan lebih memahami contoh juga pengertian dari apa itu yang dimaksud dengan rekonsiliasi bank.

Tahukah Anda kalau aplikasi akuntansi online Jurnal by Mekari bisa memudahkan Anda mengelola keuangan perusahaan secara lebih praktis dan akurat, contohnya seperti aplikasi inventory barang berbasis web. Buktikan dengan coba gratis aplikasi Jurnal.

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Penyebab Terjadinya Rekonsiliasi Bank

Ada beberapa penyebab rekonsiliasi bank, diantaranya adalah kredit bank, setoran dalam perjalanan,beban bank, kesalahan bank atau nasabah, dan cek yang masih beredar.

Berikut masing-masing penjelasannya.

1. Kredit bank

Penagihan atau deposito oleh bank untuk kepentingan nasabah yang tidak diketahui oleh nasabah sampai penerimaan rekening Koran.

2. Setoran dalam perjalanan

Setoran kas akhir bulan yang dicatat pada buku penyetor dalam satu bulan, diterima dan dicatat oleh bank dalam bulan berikutnya.

3. Beban bank

Beban yang dicatat oleh bank terhadap saldo nasabah untuk pos-pos seperti biaya pelayanan, penulisan cek, dan lain-lain yang mungkin tidak disadari nasabah.

Coba Fitur Laporan Keuangan dan Bisnis untuk keputusan bisnis lebih tepat dan cepat

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Baca Juga : Manfaat dan Contoh Laporan Laba Rugi yang Perlu Anda Ketahui

4. Kesalahan bank atau nasabah

Kesalahan pencatatan antara dua pihak yang mengakibatkan saldo bank tidak sama dengan saldo buku nasabah.

5. Cek yang masih beredar

Merupakan cek yang ditulis oleh penyetor, dicatat ketika dituliskan tetapi belum dicatat atau belum di jelaskan oleh bank sampai pada bulan berikutnya.

Baca juga: Analisis Laporan Keuangan dan Jenisnya

Contoh Pembuatan Rekonsiliasi & Jurnal Penyesuaian

Rekonsiliasi data adalah? Apa itu pengertian dari rekonsiliasi bank? Rekonsiliasi bank adalah proses penyesuaian informasi catatan kas menurut data sebuah perusahaan dan juga menurut bank.

PT. Lestari Abadi telah menerima rekening koran dari Bank Debit per 31 Juli 2016 yang menunjukkan jumlah saldo sebesar Rp1.220.000.

Pada tanggal 1 Juli 2016 perkiraan bank di buku besar Akuntansi PT. Lestari Abadi menunjukkan saldo sebesar Rp 2.303.000.

Pada bulan Juli 2016, buku penerimaan kas menunjukkan jumlah sebesar Rp 730.000, sedangkan buku pengeluaran kas menunjukkan jumlah sebesar Rp 6.572.725.

Data yang berhubungan rekonsiliasi bank adalah sebagai berikut:

  1. Cek-cek yang beredar :
  2. Telah dikredit oleh bank, jasa giro bulan Juli 2016 sebesar Rp 7.425
  3. Cek Nomor 10203 sebesar Rp 157.000 dicatat dalam laporan buku pengeluaran sebesar Rp 175.000.
  4. Sedangkan cek nomor 10217 sebesar Rp 240.000 dibukukan sebesar Rp 24.000. Seluruhnya untuk pembelian barang dagangan.
  5. Setoran kas sebesar Rp 925.000 pada tanggal 31 Juli 2016 belum dicatat dalam rekening koran bank karena kas bank sudah tutup.
  6. Bank telah membebankan biaya administrasi bulan Juli 2016 sebesar Rp 1.000 dan ongkos buku cek sebesar Rp 650. Jumlah tersebut belum dibukukan oleh PT. Lestari Abadi.
  7. Bank telah mengkredit rekening PT. Lestari Abadiatas kiriman uang sebesar Rp 199.950 yang diterima dari pelanggan untuk melunasi utangnya.
  8. Setoran cek yang diterima dari PT. Lestari Abadi sebesar Rp 120.000 pada tanggal 28 Juli 2016 telah ditolak karena saldo tidak mencukupi.

Kelola bisnis trading dan distribusi secara efektif. Pelajari Fitur Jurnal Selengkapnya di sini!

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Baca Juga : 5 Tahap Sederhana Prosedur Pelaksanaan Rekonsiliasi Bank

Permudah Rekonsiliasi Bank dengan Jurnal

Dengan menggunakan Jurnal sebagai software inventory barang berbasis web, Anda tidak perlu repot-repot melakukan rekonsiliasi bank satu per satu.

Cash Link adalah fitur Jurnal yang dapat digunakan dalam melakukan rekonsiliasi per transaksi yang telah tercatat pada aplikasi persediaan barang dari Jurnal seperti pembayaran terhadap penjualan dan pembelian.

Cash Mapping dapat digunakan untuk melakukan rekonsiliasi pada semua transaksi biaya dalam mutasi Bank yang belum tercatat pada Bank.

Dengan fitur Cash Link dan Cash Mapping, Anda dapat melakukan rekonsiliasi bank dengan mudah dan cepat.

Jadi tunggu apalagi? Yuk daftarkan bisnis Anda segera dengan Jurnal sekarang juga dan dapatkan free trial hingga 14 hari.

Saya Mau Coba Gratis Jurnal Sekarang!

atau

Saya Mau Bertanya Ke Sales Jurnal Sekarang!

Itulah pengertian tentang apa itu yang dimaksud dengan rekonsiliasi bank dan contoh rekonsiliasi data adalah seperti apa.

Semoga bermanfaat dan jangan lupa ikuti media sosial Jurnal untuk informasi lain tentang bisnis, akuntansi, dan keuangan.

Kategori : Keuangan

Kembangkan bisnis Anda dengan Jurnal sekarang

https://d39otahjdwbcpl.cloudfront.net/wp-content/uploads/2021/04/ic-invite-to-office.svg

Coba Gratis

Akses seluruh fitur Jurnal by Mekari selama 14 hari tanpa biaya apapun

Coba Gratis 14 hari
https://d39otahjdwbcpl.cloudfront.net/wp-content/uploads/2021/04/ic-demo-interaktif.svg

Jadwalkan Demo

Jadwalkan sesi demo dan konsultasikan kebutuhan Anda langsung dengan sales kami

Jadwalkan Demo